Кассовая книга – это учетная ведомость, предназначенная для регистрации операций по поступлению и выдаче наличных денежных средств в организации. Порядок ведения кассовой книги регулируется ч.III Порядка ведения кассовых операций в РФ.

Согласно порядка ведения кассовой книги и хранения денег, организации могут вести кассовую книгу автоматизированным способом. При этом способе листы кассовой книги формируются автоматически, на основании зарегистрированных в программе кассовых документов.

Отчет «Кассовая книга» формирует регламентную форму кассовой книги. Данный отчет соответствует унифицированной форме №КО-4.

Отчет формируется по подразделению и кассе, выбранным в настройках отчета за указанный период. В настройках также можно указать параметры печати, а именно – выводить/не выводить название подразделения в заголовке страниц, формировать или нет обложку к листам книги, указать номер стартовой страницы. По кнопке «Сформировать» формируется и выводится на экран отчет с заданными пользователем отборами и параметрами.

• В графе «Номер корреспондирующего счета, субсчета» прописывается номер счета, корреспондирующего со счетом 50, указывающего на способ поступления или расходования средств. Предприниматели эту графу не заполняют.
• В строке «Приход» проставляется сумма полученных денежных средств по ПКО.
• В строке «Расход» указывается сумма выплаченных денежных средств по РКО.
• В графе «Итого за день» подсчитываются общие суммы поступления и выплаты денежных средств.
• В графе «Остаток денежных средств на конец дня» рассчитывается сумма остатка в кассе, полученная сложением остатка денежных средств на начало дня и поступлений за день за минусом суммы произведенных расходов.